ماذا يقصد بالخدمات البنكية؟
الخدمات البنكية هي مجموعة واسعة من الحلول المالية التي تقدمها البنوك لتلبية احتياجات الأفراد والشركات. تشمل هذه الخدمات الحسابات المختلفة. القروض. خدمات الدفع. الاستثمار. التأمين. والأمان الرقمي. الهدف الأساسي هو تسهيل إدارة الأموال وحماية المدخرات ودعم النمو الاقتصادي.
تقدم البنوك مجموعة شاملة من الخدمات المصممة لتلبية احتياجات العملاء المالية المتنوعة. سواء كنت ترغب في ادخار أموالك. أو الحصول على قرض. أو الاستثمار في الأسواق المالية. أو ببساطة إدارة حسابك اليومي. فإن البنوك توفر لك مجموعة من الحلول المبتكرة والآمنة. بالإضافة إلى ذلك. تساعد البنوك في بناء الثقة في النظام المالي وتعزيز النمو الاقتصادي.
ما هي الخدمات التي يقدمها البنك؟
تقدم البنوك نوعين من الخدمات للأفراد وهما
🔔 الخدمات الملموسة ومن ابرزها (صناديق الحماية – عمليات صرف العملة الصعبة – خدمة البنك من المنزل ).
🔔 الخدمات غير الملموسة مثل ( بطاقة المعلومات الاقتصادية – ادارة محافظ القيم المنقولة – توفير منتجات التأمين).
البنوك التجارية.
الخدمات التي تقدمها البنوك التجارية.
تنقسم البنوك إلى أنواع متعددة طبقاً للزاوية. التي يتم من خلالها النظر إلى البنوك. ويمكن أن اوضح بعضاً منها علي سبيل المثال لا الحصر كما يلي:أنواع البنوك التجارية
أ- من حيث نشاطها ومدى تغطيتها للمناطق الجغرافية
- البنوك التجارية العامة: وتقوم ويقصد بها تلك البنوك التي يقع مركزها الرئيس في العاصمة أو في إحدى المدن الكبرى. وتباشر نشاطها من خلال فروع أو مكاتب على مستوى الدولة أو خارجها. هذه البنوك بكافة الأعمال التقليدية للبنوك التجاريه. وتمنح الائتمان - قصير ومتوسط الأجل. كذلك فهي تباشر كافة مجالات الصرف الأجنبي وتمويل التجارة الخارجية.
- البنوك التجارية المحلية: ويقصد بها تلك البنوك التي يقتصر نشاطها على منطقة جغرافية محدودة نسبية مثل محافظة معينة أو مدينة أو ولاية أو إقليم محدد. ويقع المركز الرئيسي للبنك والفروع في هذه المنطقة المحددة. وتتميز هذه البنوك بصغر الحجم. كذلك فهي ترتبط بالبيئة المحيطة بها وينعكس ذلك على مجموعة الخدمات المصرفية التي تقوم بتقديمها.
ب- من حيث حجم النشاط
- بنوك الجملة ويقصد بها تلك البنوك التي تتعامل مع كبار العملاء والمنشآت الكبرى.
- بنوك التجزئة وهي عكس النوع السابق حيث تتعامل مع صغار العملاء. والمنشآت الصغرى لكنها تسعى لاجتذاب أكبر عدد منهم. وتتميز هذه البنوك بها تتميز به متاجر التجزئة.
مخاطر الائتمان المصرفي:
ما هي مخاطر الإئتمان في البنك؟
وهي احتمال الخسارة الناتجة عن فشل المقترض في سداد قيمة القرض. ونتيجة ذلك أن المصرف قد لا يحصل على رأس المال والقائدة المستحقة. مما يؤدي إلى القطاع القرض وزيادة تكاليف التحصيل .وبالتالي هي مخاطر تنشأ عن إخفاق الطرف المقترض في تأدية التزاماته تبعاً لنصوص العقد. بسبب الإفلاس أو غيرها مسبباً خسارة الطرف المقترض. وهذه المخاطر من أكثر المخاطر التي توليها المؤسسات المالية اهتمامها الكبيرة. لأنها لا تستطيع أن تتحمل مخاطر أكثر 2-3% من قيمة أصولها (العلي، 2021، ص85).
وتتمثل أسباب مشاكل مخاطر الائتمان المصرفي:
- تركيز الائتمان: حيث يركز البنك على مقترض بعينه فإنه يتسبب في تركيز ائتماني.
- عملية إصدار الائتمان: يشمل هذا السبب العيوب في عمليات منح ومراقبة الائتمان مثل تقييم التماني غير كامل. أو القراقية الغير كافية.
مخاطر معدل الفائدة.
هي واحدة من أهم المخاطر المالية التي تواجهها البنوك والمؤسسات المالية. وتتعلق بالتغيرات غير المتوقعة في معدلات الفائدة والتي يمكن أن تؤثر سلبًا على أرباح البنك وقيمة أصوله وخصومه.وتضم مخاطر الفجوة ومخاطر منحنى العائد عندما تتغير الفروق بين أسعار الفائدة القصيرة والطويلة الأجل. ومخاطر الأساس (منصور، 2018، ص 410-431).
ما هو مفهوم الميزانية العمومية؟
بيان الميزانية
هو تقرير مالي يظهر الحالة المالية للمؤسسة في لحظة زمنية محددة. يتضمن البيان تفاصيل الأصول والخصوم وحقوق المساهمين. مما يعطي صورة شاملة عن الوضع المالي للمؤسسة. وظيفتها تحليل الأداء المالي. إدارة الموارد.بمعنى آخر هو تقرير مالي يظهر الحالة المالية للمؤسسة في لحظة زمنية محددة. ويتضمن (العربيد، 2020، ص 110-135):
- الأصول: تمثل كل ما تملكه المؤسسة ويعود لها وتعود لها بفائدة اقتصادية مستقبلية وقيمة مالية. كما تشمل الأصول الأموال النقدية والممتلكات. وتنقسم إلى الأصول المتداولة والأصول الثابتة. والأصول غير الملموسة.
- الخصوم: تمثل الالتزامات المالية التي يجب على المؤسسة سدادها. وتشمل الخصوم الديون والقروض والمستحقات الأخرى التي يجب سدادها. كما تنقسم إلى نوعين وهي الخصوم المتداولة والخصوم طويلة الأجل.
- حقوق المساهمين وهي الفرق بين الأصول والخصوم. وتشمل رأس المال المدفوع والأرباح المحتجزة. والأسهم العادية. والأسهم الممتازة (الشباني، 2014، ص12).
حسابات الدائن والمدين (الأصول والخصوم)
الميزانية العمومية هي وثيقة مالية تظهر التوازن بين الأصول والخصوم وحقوق المساهمين خلال فترة زمنية معينة. الصيغة الأساسية للميزانية العمومية تعطى كمايلي: الأصول = الخصوم + حقوق المساهمين.التكنولوجيا والخدمات البنكية
شهدت الخدمات البنكية تطورًا كبيرًا في السنوات الأخيرة. وساهمت في تحسين تجربة العملاء وزيادة كفاءة العمليات المصرفية.ومن أبرزها الخدمات المصرفية عبر الإنترنت. والتطبيقات المصرفية عبر الهواتف الذكية. والصرافات الآلية. والخدمات المصرفية الرقمية والعملات الرقمية. والدفع الالكتروني عن طريق شركات التكنولوجيا المالية مثل باي بال. آنت فينانشيال (بن موسى، 2020، ص 180-185).
تساهم التكنولوجيا بشكل كبير في تطوير وتحسين القطاع البنكي. مما ينعكس إيجابًا على العملاء والبنوك على حد سواء.
المراجع.
- الشباني، وليد محمد. (2014). مبادئ المحاسبة والتقرير المالي. ط1. السعودية: مؤسسة العبيكان للنشر.
- العلي، أحمد. (2021). إدارة المخاطر الائتمانية. من مشورات الجامعة الافتراضية السورية.
- العربيد، عصام. (2020). مبادئ محاسبة 1. دمشق: من منشورات الجامعة الافتراضية السورية.
- بن موسى، اعمر. (2020). التكنولوجيا المالية كمدخل لتطوير الخدمة المصرفية الإلكترونية في البنوك العمومية – دراسة تجربة الإمارات المتحدة. العدد2. المجلد7. جامعة أم البواقي: مجلة البحوث المالية والاقتصادية.
- منصور، بشرى بديع. (2018). تقييم أثر مخاطر سعر الفائدة ومخاطر رأس المال على الاستقرار المصرفي اليمني. JCES. دراسة قياسية على البنوك التجارية اليمنية. العدد1. المجلد9. جامعة قناة السويس: المجلة العلمية للدراسات التجارية والبيئية.